“我开淘宝店才三个月，上个月卖了三千多块钱，听人说小卖家不用交税，是真的假的？万一以后被查了怎么办啊？”你是不是也有这个疑问？今天咱们就把这事掰扯清楚，别听那些“不交税也没事”的瞎话，该交的交，但别多交冤枉钱。

**先说说本质：为什么淘宝卖家一定要交税？**

很多人觉得“我就一开网店的，又没执照又没开店合同，税务局找不着我”。可你想想，你现在在淘宝卖东西，后台每一笔交易都有记录。平台早就跟税务局联网了，换句话说，你赚的钱从头到尾都在系统里明摆着。以前税务查得不严，网店小卖家确实可以“裸奔”，但这两年金税三期、四期上线，数据自动比对，查到只是时间问题。更直接的是，你申请店铺时绑定的支付宝、银行卡，所有流水都在银行系统里，税务局想调数据打个招呼就行。

本质上来讲，只要有经营收入，不管你是个人还是公司，都涉及两个税：一个是增值税（卖东西产生的流转税），一个是个人所得税或企业所得税（赚到手的钱要交的税）。只不过对于小卖家，国家给了很多优惠政策，可能你根本不用交钱，但“申报”这个动作必须做，不然一旦被查就是偷税漏税，轻则补税罚款，重则影响征信甚至进黑名单。

**一步步教你怎么搞定：新手卖家交税全流程**

第一步：先判断自己属于哪种类型。大部分新手卖家连营业执照都没办，直接用个人身份证开的店。那你就属于“个人经营”，按税法要办个体工商户或注册公司。那要不要办？我的建议：只要月销售额稳定超过3万，或者有长期经营打算，就老老实实办个执照。办执照现在很简单，当地工商局网上申请，或者找代办，花几百块就能搞定，个体户就行。办完执照后，虽然多了一道手续，但你能合法开票、能享受小微企业税收优惠，还能给网店打“企业店铺”标签，好处不少。

第二步：税务登记。拿到营业执照后30天内，去当地税务局做税务报到。现在很多地方“多证合一”，执照下来税务信息自动同步，但你还是需要去电子税务局确认一下，绑定你的企业信息，设置一个登录密码，后面所有申报都在网上进行。如果不清楚，直接打12366问，或者去税务局大厅，工作人员会告诉你怎么操作。

第三步：搞清楚你该交哪些税。如果你是个人身份证开店的，理论上属于“其他个人”，但实际运营中税务局通常会要求你按个体户管理。要么你主动去办执照，要么税务局发现后会让你补办。办了执照后，你通常是“小规模纳税人”，增值税方面，的政策是：月销售额10万以下（季度30万以下）免征增值税。注意是“以下”包括本数，所以比如你一个月卖8万，增值税一分钱不交。超过10万的话，税率很低，目前是1%（疫情期间优惠延续），相当于卖100万才交1万的税。比公司那种13%的税率低太多了。

另外，你赚到的利润要交“经营所得个人所得税”。这个有点复杂，简单说就是：你的收入减去进货成本、快递费、平台服务费、刷单费用（最好别刷）等成本，剩下的净利润，按5%到35%的超额累进税率交税。但有一招很实用：个体户每年有6万元的“基本减除费用”，相当于国家先给你6万利润免税额度。再加上你实际发生的成本都能扣除，很多小卖家一年利润不超过10万，实际交的个人所得税可能就几百块甚至零。注意：一定要保留进货单据、物流凭证、聊天记录等，税务局查账时，这些是扣除成本的依据。

第四步：申报。现在全是电子税务局操作，按季度申报。打开当地电子税务局网站，登录后找到“增值税小规模纳税人申报”和“个人所得税经营所得申报”（有些地区是综合申报）。每季度把收入填进去，系统自动计算税额。如果没收入或者没达到起征点，就填0申报，这叫“零申报”。不要因为没收入就不报，连续零申报超过90天可能会被税务局列为关注对象，所以每个月或者每个季度老老实实进去点一下“申报”。

第五步：发票问题。客户如果索要发票，你可以去税务局代开（带上身份证和合同），或者申请自开票机（现在小规模纳税人也能自开专票了）。开票要真实，千万别虚开。很多新手为了客户好评，把低金额开成高金额，这是违法的。

**实用建议：别自己折腾，找个代理记账。**  

上面这些事看着简单，实际操作可能会因为各地政策不同、表格填法繁琐而出错。最省心的办法是找一家靠谱的代理记账公司，个体户一年大概两三千元，他们帮你做账、申报、处理税务问题。罚款的风险可比这点钱大得多。你只需要每个月把淘宝后台的销售统计、进货票据拍给他们就行。省下来的时间多研究产品，不香吗？

最后叮嘱一句：别听信“小卖家税务局不管”的谣言。去年我一个朋友开淘宝店三年，一直没交税，突然收到税局电话，让他补前两年的税加罚款，差点哭出来。其实合规的成本并不高，关键是要有这个意识。你把执照办好，按时申报，该享受的优惠用上，根本交不了多少钱，心里还踏实。按这个步骤一步步搞定，你会发现，交税真没那么吓人。

“我开淘宝店才三个月，上个月卖了三千多块钱，听人说小卖家不用交税，是真的假的？万一以后被查了怎么办啊？”你是不是也有这个疑问？今天咱们就把这事掰扯清楚，别听那些“不交税也没事”的瞎话，该交的交，但别多交冤枉钱。

**先说说本质：为什么淘宝卖家一定要交税？**

很多人觉得“我就一开网店的，又没执照又没开店合同，税务局找不着我”。可你想想，你现在在淘宝卖东西，后台每一笔交易都有记录。平台早就跟税务局联网了，换句话说，你赚的钱从头到尾都在系统里明摆着。以前税务查得不严，网店小卖家确实可以“裸奔”，但这两年金税三期、四期上线，数据自动比对，查到只是时间问题。更直接的是，你申请店铺时绑定的支付宝、银行卡，所有流水都在银行系统里，税务局想调数据打个招呼就行。

本质上来讲，只要有经营收入，不管你是个人还是公司，都涉及两个税：一个是增值税（卖东西产生的流转税），一个是个人所得税或企业所得税（赚到手的钱要交的税）。只不过对于小卖家，国家给了很多优惠政策，可能你根本不用交钱，但“申报”这个动作必须做，不然一旦被查就是偷税漏税，轻则补税罚款，重则影响征信甚至进黑名单。

**一步步教你怎么搞定：新手卖家交税全流程**

第一步：先判断自己属于哪种类型。大部分新手卖家连营业执照都没办，直接用个人身份证开的店。那你就属于“个人经营”，按税法要办个体工商户或注册公司。那要不要办？我的建议：只要月销售额稳定超过3万，或者有长期经营打算，就老老实实办个执照。办执照现在很简单，当地工商局网上申请，或者找代办，花几百块就能搞定，个体户就行。办完执照后，虽然多了一道手续，但你能合法开票、能享受小微企业税收优惠，还能给网店打“企业店铺”标签，好处不少。

第二步：税务登记。拿到营业执照后30天内，去当地税务局做税务报到。现在很多地方“多证合一”，执照下来税务信息自动同步，但你还是需要去电子税务局确认一下，绑定你的企业信息，设置一个登录密码，后面所有申报都在网上进行。如果不清楚，直接打12366问，或者去税务局大厅，工作人员会告诉你怎么操作。

第三步：搞清楚你该交哪些税。如果你是个人身份证开店的，理论上属于“其他个人”，但实际运营中税务局通常会要求你按个体户管理。要么你主动去办执照，要么税务局发现后会让你补办。办了执照后，你通常是“小规模纳税人”，增值税方面，的政策是：月销售额10万以下（季度30万以下）免征增值税。注意是“以下”包括本数，所以比如你一个月卖8万，增值税一分钱不交。超过10万的话，税率很低，目前是1%（疫情期间优惠延续），相当于卖100万才交1万的税。比公司那种13%的税率低太多了。

另外，你赚到的利润要交“经营所得个人所得税”。这个有点复杂，简单说就是：你的收入减去进货成本、快递费、平台服务费、刷单费用（最好别刷）等成本，剩下的净利润，按5%到35%的超额累进税率交税。但有一招很实用：个体户每年有6万元的“基本减除费用”，相当于国家先给你6万利润免税额度。再加上你实际发生的成本都能扣除，很多小卖家一年利润不超过10万，实际交的个人所得税可能就几百块甚至零。注意：一定要保留进货单据、物流凭证、聊天记录等，税务局查账时，这些是扣除成本的依据。

第四步：申报。现在全是电子税务局操作，按季度申报。打开当地电子税务局网站，登录后找到“增值税小规模纳税人申报”和“个人所得税经营所得申报”（有些地区是综合申报）。每季度把收入填进去，系统自动计算税额。如果没收入或者没达到起征点，就填0申报，这叫“零申报”。不要因为没收入就不报，连续零申报超过90天可能会被税务局列为关注对象，所以每个月或者每个季度老老实实进去点一下“申报”。

第五步：发票问题。客户如果索要发票，你可以去税务局代开（带上身份证和合同），或者申请自开票机（现在小规模纳税人也能自开专票了）。开票要真实，千万别虚开。很多新手为了客户好评，把低金额开成高金额，这是违法的。

**实用建议：别自己折腾，找个代理记账。**  

上面这些事看着简单，实际操作可能会因为各地政策不同、表格填法繁琐而出错。最省心的办法是找一家靠谱的代理记账公司，个体户一年大概两三千元，他们帮你做账、申报、处理税务问题。罚款的风险可比这点钱大得多。你只需要每个月把淘宝后台的销售统计、进货票据拍给他们就行。省下来的时间多研究产品，不香吗？

最后叮嘱一句：别听信“小卖家税务局不管”的谣言。去年我一个朋友开淘宝店三年，一直没交税，突然收到税局电话，让他补前两年的税加罚款，差点哭出来。其实合规的成本并不高，关键是要有这个意识。你把执照办好，按时申报，该享受的优惠用上，根本交不了多少钱，心里还踏实。按这个步骤一步步搞定，你会发现，交税真没那么吓人。